Депутаты Государственной Думы РФ предложили установить льготы при исчислении налога на прибыль для организаций торговли, развивающих эквайринговые услуги (карточные платежи).

Эквайринг — это услуга, которую предоставляет банк, позволяющая организации принимать пластиковые карты в качестве оплаты за свои товары и услуги. При этом повышается конкурентоспособность предприятия и увеличиваются его обороты за счет привлечения новых клиентов — держателей пластиковых карт.

В Европе практика применения платежных карт как средства безналичного расчета существует уже длительное время. Но, по мнению экспертов, такая услуга недостаточно развита в России.

С одной стороны, в идеале, применение эквайринга равноценно выгодно всем трем сторонам: покупателю, торговой организации (ритейлеру) и кредитному учреждению. Прием к оплате карт различных платежных систем обеспечивает клиентам широкий выбор вариантов платежа, избавляет от опасности оборота фальшивых банкнот и мошенничества, то есть работать с картами намного проще и безопаснее.

С другой стороны, на практике, ритейлеры не всегда готовы платить банку вознаграждение за процессирование операций по картам.

Кроме того, на сегодняшний день существует проблема установления специального оборудования (терминалов, импринтеров) не только в крупных, но и в мелких торговых организациях.

«Говорить о том, что закрепление необходимости приема банковских карт в оплату товаров и услуг на законодательном уровне резко повысит темпы развития эквайринговых услуг или приведет к высокому росту количества держателей карт, наверное, рано», — заявила УрБК ведущий экономист отдела развития карточных технологий департамента розничных услуг ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» Марина Бояринцева. «Не только по причине недостатка торговых точек, принимающих к оплате банковские карты, но и в результате сложившихся стереотипов большинство держателей банковских карт пользуются ими лишь в качестве инструмента для получения заработной платы, перечисляемой на их карточные счета, или для получения банковских кредитов, не используя весь спектр возможностей. Наличные расчеты пока остаются более привычной операцией, чему способствует зачастую невысокий сервис в предприятиях торговой сети», — отметила М. Бояринцева.

«Крупные торговые центры, рассчитанные на категории клиентов с доходами средними и выше среднего, уже давно сотрудничают с банками в части обслуживания банковских карт. Предлагая своим клиентам альтернативный вид оплаты, эти предприятия следят за исправностью оборудования, обучают своих сотрудников работе с банковскими картами, тесно сотрудничают с банками для того, чтобы предоставить своим клиентам более высокий уровень обслуживания. Что касается торговых предприятий, рассчитанных на клиентов с невысоким уровнем доходов, то прием карт там воспринимается, по крайней мере, как излишество. Как показывает практика, довольно часто в таких магазинах недостаточно следят за качеством обслуживания клиентов и не стремятся предоставлять дополнительный сервис. К тому же обеспечение обслуживания по картам в магазинах с небольшими оборотами нерентабельно для банка», — прокомментировала М. Бояринцева.

«Недостатка торговых точек, принимающих к оплате банковские карты, по крайней мере, для того количества клиентов, которые активно используют банковские карты для оплаты товаров и услуг, не существует. Не секрет, что процент операций оплаты товаров и услуг с использованием банковских карт выше в больших городах, где имеются крупные торговые сети с огромными оборотами. Сети, которые обслуживают большую часть жителей этих городов, давно «разобраны». Это значит, что они уже работают со своими банками, в том числе, и по приему банковских карт», — считает ведущий экономист отдела развития карточных технологий департамента розничных услуг ОАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития».

«То же самое можно сказать и про брендовые магазины, кафе, рестораны, гостиницы, другие крупные предприятия торговли и услуг. Остаются лишь небольшие предприятия, для которых вопрос обслуживания держателей банковских карт не стоит остро. Для этих предприятий получение оплаты за товары или услуги наличными обусловлено, пожалуй, отсутствием необходимости предоставления клиентам дополнительной услуги и определенных стимулов, а также недостатком спроса подобной услуги со стороны клиентов», — отметила М. Бояринцева.

«В перспективе количество точек приема банковских карт и их владельцев увеличится. Активное развитие эквайринговых услуг начнется тогда, когда люди начнут воспринимать банковские карты как обычное средство совершения различного рода финансовых операций. Для того чтобы ускорить этот процесс, банкам необходимо предоставить дополнительный сервис, который даст клиентам очевидные преимущества по сравнению с оплатой наличными, например, возможность оплаты коммунальных услуг. Обороты по платежам на банкоматах медленно, но верно растут. Растет и количество организаций, которые сотрудничают с банками в части приема платежей», — добавила специалист банка.

«В настоящее время в ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» насчитывается более 300 000 держателей карт VISA и «Золотая Корона», и их число будет расти», — сообщил УрБК начальник отдела пластиковых карт ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» Александр Бреславский.

«Мы уже давно ждём инициативы на рынке эквайринговых услуг. Организации, имеющие большую маржу, давно поставили терминалы и имеют возможность выплачивать банкам необходимую комиссию. Предприятия торговли формата «рядом с домом» не могут отдавать часть доходов на обеспечение процесса авторизации и работ по картам — не могут позволить себе эквайринг. Введение льгот при исчислении налога на прибыль для таких организаций позволит им внедрить обслуживание по картам, а, возможно, даже организовать систему скидок для держателей пластиковых карт. Это, несомненно, приведёт к развитию эквайринговых услуг и, как следствие, к увеличению процента владельцев пластиковых карт», — заявил А. Бреславский, комментируя предложение депутатов Госдумы установить льготы при исчислении налога на прибыль для организаций торговли, развивающих эквайринговые услуги.

«Торговых точек, где принимают к оплате банковские карты, достаточно много — при желании таким образом можно купить любой товар. Но это в основном дорогие магазины, гипер- или супермаркеты. Существует, однако, очень широкая прослойка населения, которая покупает товары в более дешёвых торговых точках, а не в крупных магазинах. Хотелось бы внедрять услуги эквайринга в этих местах. Также очень неохотно идут на установку терминалов турфирмы, обосновывая свой отказ невозможностью выплачивать необходимую комиссию, а также многие другие торгово-сервисные точки», — добавил А. Бреславский.

«Сбербанк России предлагает клиентам полный спектр банковских услуг, существующих на рынке, однако процент держателей банковских карт на сегодняшний день невелик. Анализ динамики роста количества клиентов, имеющих банковские карты, показывает, что этот процент постоянно увеличивается. Только за 9 месяцев 2006 г. количество держателей банковских карт Сбербанка на территории Челябинской области возросло более чем на 155 тыс. человек», — заявил УрБК, комментируя ситуацию на рынке эквайринговых услуг, начальник отдела банковских карт Челябинского отделения Сбербанка России Евгений Вековшинин.

«Инициатива установления льгот при исчислении налога на прибыль для торговых предприятий является на сегодняшний день одной из самых актуальных в направлении развития эквайринга. В настоящее время наблюдается крайне слабая заинтересованность торговых предприятий в безналичной оплате товаров и услуг через терминалы, что связано с их нежеланием платить банку комиссию. Отсутствует законодательная база, способствующая приему безналичных платежей за товары и услуги торговыми организациями. Вследствие чего далеко не все торговые точки сегодня предлагают своим покупателям рассчитаться за товары и услуги посредством банковских карт», — отметил Е. Вековшинин.

«Развитие эквайринга будет, безусловно, способствовать увеличению числа лиц, открывающих банковские карты, поскольку безналичные расчеты по картам безопасны и удобны. Когда все торговые точки, куда ходят клиенты, будут предлагать возможность расчетов за товары и услуги посредством банковских карт, количество лиц, желающих производить расчеты в торговле современным, удобным безналичным путем будет расти», — добавил специалист Сбербанка России.

«Инициатива по установлению льготы при исчислении налога на прибыль для организаций торговли, развивающих эквайринговые услуги, в настоящее время, представляется крайне актуальной. Она, несомненно, будет способствовать расширению сети эквайринговых услуг и распространению пластиковых карт среди населения. Однако, самым главным позитивным последствием в случае принятия такого нормативного акта, на наш взгляд, будет рост инфраструктуры, обеспечивающей проведение безналичных расчетов и сокращение объемов обращения денежной наличности», — заявил УрБК председатель Правления ОАО Акционерный банк «Резерв» Сергей Колобов.

«Не секрет, что в настоящее время владельцы большинства розничных торговых предприятий предпочитают работать с наличными. Это, в конечном счете, и сдерживает развитие эквайринга и расширение сети торгово-сервисных предприятий, осуществляющих обслуживание по картам. Реализация подобной инициативы сделает безналичные расчеты с использованием банковских карт в розничной торговле более выгодными, и, как следствие, послужит фактором, стимулирующим сокращение наличного оборота и развитие эквайринговой сети», — прокомментировал С. Колобов.

«Развитие эквайринговых услуг на сегодняшний день весьма актуально, но инфраструктура, которую мы имеем на сегодняшний день, не готова к этому: недостаточно точек, которые осуществляют безналичные расчеты по банковским картам. Терминалы установлены только в крупных магазинах, а в небольших точках их пока нет. И не потому, что владельцы торговых точек против, а потому, что им приходится платить за данную услугу», — заявил УрБК, комментируя развитие эквайринговых услуг, ведущий экономист отдела маркетинга ОАО «Уралпромбанк» Александр Шапиро.

«Например, если банк берет 2-3% от стоимости каждой покупки, которая оплачивается посредством карт, это, безусловно, невыгодно покупателю, который не готов переплачивать за покупки. При расчете наличными деньгами он платит только магазину, а в данном случае вынужден еще и уплачивать процент банку. Поэтому, на мой взгляд, для развития эквайринга государство должно создавать определенные условия, необходима некая государственная программа, тогда и рекламировать пластиковые карты не придется», — отметил А. Шапиро.

«Я думаю, что население морально готово к переходу на оплату товаров и услуг с помощью пластиковых карт, особенно молодежь. Это более удобный и безопасный способ, чем оплата наличными деньгами», — считает А. Шапиро.

Между тем, сами ритейлеры достаточно сдержанно комментируют законодательную инициативу, утверждая, что она не является жизненно необходимой для предприятий торговли, поскольку их устраивает и традиционный способ оплаты товаров наличными деньгами.

«Предложение депутатов Государственной Думы РФ установить льготы при исчислении налога на прибыль для организаций торговли, развивающих эквайринговые услуги, на мой взгляд, выгодно, в первую очередь, банкам, желающим получать дополнительную прибыль», — заявил УрБК директор по развитию торговой сети «Теорема» Алексей Шестаков, комментируя соответствующую законотворческую инициативу.

«Дело в том, что когда человек расплачивается за свои покупки пластиковой картой, в банк уходит вполне определенный процент, и это, естественно, ему выгодно. В то же время, согласившись предоставлять льготы, государство проиграет, так как недополучит налоги. Возможно, налоговая льгота и привлечет мелкие магазины, но тут многое будет зависеть еще и от того, как себя поведут сами банки. Если они начнут предоставлять небольшим торговым предприятиям терминалы бесплатно (сейчас такая возможность есть только у крупных финансовых учреждений), то, возможно, данная мера принесет некоторые плоды», — отметил А. Шестаков.

«Долю покупок, которая оплачиваются с помощью банковских карт, в процентном соотношении я вам не скажу, но с каждым годом все больше и больше покупателей расплачивается ими в нашем магазине. Мы принимаем карты платежных систем «Visa», «Master Card», обслуживаются у нас и покупатели с картами локальных систем», — заявила УрБК директор магазина «Л’Этуаль» в Челябинске Елена Картушина.

«Что касается проблем с недостатком торговых точек, то в России в принципе наблюдается низкая культура развития эквайринговых услуг. Я сама расплачиваюсь в магазинах в основном наличными. К тому же оборудование для приема безналичных платежей есть только в больших магазинах и супермаркетах, да и то далеко не во всех. В то же время оплата с помощью пластиковых карт — это удобно. Весь мир уже этим пользуется, и одни мы ходим с чемоданами денег», — отметила Е. Картушина.

«Что касается введения налоговых льгот для предприятий торговли, то это вопрос, скорее, к банкам. Магазины принимают к оплате пластиковые карты, но не занимаются развитием эквайринга. Нам в принципе безразлично, будет ли покупатель оплачивать свои покупку наличными деньгами или с помощью карты. Хотя, наверно, появление льгот станет определенным стимулом для развития эквайринговых услуг», — считает Е. Картушина.

«Мы предоставляем возможность нашим покупателям расплачиваться за товары по банковским картам, в основном международных систем. Но пока таких клиентов не слишком много, поэтому трудно определить, какую долю они составляют об общего числа покупателей», — сообщила УрБК директор магазина «London.ru» Виолетта Быбочкина.

«Полагаю, что в целом проблемы недостатка торговых точек, где расплачиваются пластиковыми картами, не существует. По крайней мере, в бутиках, супер- и гипермаркетах такая услуга предоставляется почти повсеместно. И я не вижу необходимости в том, чтобы вводить льготу при исчислении налога на прибыль для торговых предприятий, осуществляющих карточные платежи», — считает В. Быбочкина.